关于下达2015年度部门包干经费指标及内控项目预算的通知

各部、处、室、院、系：

为进一步规范专项资金管理，提高资金使用绩效，根据《关于编制2015年省级部门预算的通知》（鲁财预（2014）21号）精神，结合学校关于部门内控预算的实施要求，经院长办公会研究，确定了2015年度各部门的包干经费指标及内控项目预算。现将有关事宜通知如下：

一、包干经费

（一）党政管理部门

1、核定方法

按部门实有人数和定额标准核定。根据部门总人数(含人事代理人员)，以5人为一档，采用累计递减计算的方式核定。具体如下：

不超过5人的：           5000元/人；

超过5人至10人的部分：  4000元/人；

超过10人至15人的部分： 3000元/人；

超过15人至20人的部分： 2000元/人；

超过20人至25人的部分： 1000元/人；

超过25人以上的部分：     500元/人。

2、开支范围

包干经费只允许开支维持本部门基本运行的以下项目：

办公用品（不含设备类）、办公设备维修费、书报杂志、差旅费、学校驻地出租车及公交车费、培训费、邮寄手续费、印刷费、值班及假期加班补助、会员费等支出。

（二）教学部门

1、运动基础科学学院、体育社会科学学院、运动一系、运动二系、体育系、武术系、体育艺术系

（1）核定方法

根据系部工作人员和学生数综合定额，结合学费缴费率（截止计算日期为2015年3月5日）核定。工作人员（含人事代理人员）定额按照每人1000元标准核定，学生定额标准按500人为一档，采用累计递减的计算方式核定。具体如下；

500人以内的：               200元/人；

超过500人至1000人的部分：  60元/人；

超过1000人至1500人的部分： 30元/人；

超过1500人至2000人的部分： 20元/人；

超过2000人的部分：          10元/人。

（2）开支范围

包干经费只允许开支维持本部门基本运行的以下项目：

办公用品（不含设备类）、办公设备维修费、书报杂志、差旅费、学校驻地出租车及公交车费、培训费、邮寄手续费、印刷费、假期加班补助、会员费、学生活动费、学生实习费等支出。

    2、研究生部

（1）核定方法

根据工作人员和学生数综合定额，结合缴费率核定。工作人员（含人事代理人员）定额按照每人1000元标准核定，学生定额按照每人400元标准核定。

（2）开支范围

包干经费只允许开支用于本部门基本运行的以下项目：

办公用品（不含设备类）、办公设备维修费、书报杂志、差旅费、学校驻地出租车及公交车费、培训费、邮寄手续费、印刷费、假期加班补助、会员费、学生活动费、学风教育、学生证制作、火车优惠卡等支出。

（三）经费核拨方式

一次核定年度总额，按季度下达使用，财务处每季度首月的7日内设置季度包干数。

（四）部门包干经费指标

部门包干经费表详见附件。

包干经费时间：2015年1月1日至12月31日。

    二、内控项目预算

（一）内控项目预算经费限额

由财务处另行下达到项目归口管理部门。其中，需要重新申报项目预算明细或在核定总额内重新研究确定项目的，在院领导审批，财务处备案后方可实施。

（二）内控项目预算经费支出要求

项目经费支出要符合项目预算内容、范围和项目性质，超出项目预算内容、范围及与项目性质不符的不予列支。一次性支出金额超过10万元的，应提前一周通知财务处，方便资金安排。按规定需要招标采购的，按相关规定执行。

（三）内控项目预算经费报销签批程序

项目支出经办人签字，支出部门行政主要负责人审签，项目归口管理部门行政主要负责人签批，财务处审核，分管（联系）院领导签批；经费使用额度1万元（含）以上的和设备（图书）购置、维修工程5万元（含）以上的，还需经分管财务的院领导签批。

内控项目预算项目以外经费的报销，仍按照《山东体育学院财务报销管理规定》（鲁体院院字〔2013〕13号文件）执行。

山东体育学院 

2015年3月18日